如何报销差旅

出差的差旅费报销流程如下：

出差申请

出差人员需填写《出差申请表》，注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，并由主管领导批准。

借支差旅费

出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

返回报销

出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，财务经理审批。原则上前款未清者不予办理新的借支。

报销手续

出差人员需填写差旅费报销单，附上发票、车票等各种票据，由公司领导、分管领导以及财务人员分别审核签字后，由出纳人员签字并付款，完成报销手续。

费用核算

差旅费包括交通费、住宿费和公杂费等各项费用。具体核算内容包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

审核与批准

财务部门对出差费用开支进行审核，对于未经批准出差、超出部分的费用不予报销。城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销，伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市内交通费按规定标准报销。

报销时限

出差回公司后应在一星期内报账，超过一个月报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。

建议：

出差人员应确保所有报销单据的真实性和合法性，并严格按照公司规定的差旅费用标准进行报销。

出差前应充分了解并遵守公司的借款和报销流程，以确保顺利报销。